en icke avdragsgill IRA är på många sätt densamma som en traditionell IRA. Avgiftsgränserna är desamma, pengarna växer skattefritt, vilket innebär att du inte betalar skatt på vinster eller utdelningar och att vara berättigad att bidra, måste du ha fått intjänad inkomst.
skillnaden är, med en icke avdragsgill IRA, du får inte dra av ditt bidrag från din inkomstskatt som du kan med en traditionell IRA., Du undviker dock kapitalvinster och utdelningsskatter när dina pengar växer. Nackdelen med en icke avdragsgill IRA är, de pengar som du skulle ha sparat på dessa skatteavdrag kunde ha kompoundering genom åren.
fördelar med en icke avdragsgill IRA
det är nästan alltid bättre att bidra till en Roth IRA eller traditionell IRA, men det finns omständigheter som du kan dra nytta av att använda en icke avdragsgill IRA, beroende på din personliga situation.,
-
du tjänar en hög inkomst: om du är i en hög skattefäste får du inte dra av något på din inkomstskatt om du använder en traditionell IRA så en icke avdragsgill IRA skulle vara ett bättre val. Detta är sant om du är singel och har en modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) på $72.000 eller är gift och arkivering tillsammans med en MAGI på $119,000 eller mer.
-
din make har en pensionssparande plan på jobbet men det gör du inte: din makes pensionssparande plan kan leda till att du befinner dig i en hög skattefäste om du är gift och lämnar in gemensamt., Detta kan få dig att vara utom räckhåll för en traditionell IRA avdrag. Om din kombinerade inkomst är över $ 186,000, en icke avdragsgill IRA kan vara ett bra alternativ.
-
skattefria vinster: den allmänna förutsättningen för en icke avdragsgill IRA är att de avgifter som görs utan en initial skattelättnad kan växa utan ytterligare beskattning. Men om en investerare har både avdragsgilla och icke avdragsgilla IRA-bidrag, även i separata konton, kan endast en del av vinsterna vara skattefria.,
-
bakdörr till en Roth IRA: om du tjänar för mycket för att kvalificera sig för en Roth IRA, kan det vara möjligt för dig att bidra till en icke avdragsgill IRA och sedan konvertera det till en Roth IRA. Det finns skattekonsekvenser med denna metod, ofta kallad bakdörr Roth IRA; det ger dock höginkomsttagare som vill bidra till en Roth IRA.
-
det är ett alternativ att bidra om du inte kvalificerar dig för avdragsgilla bidrag: det finns många anledningar till varför du kanske inte kvalificerar dig för att göra avdragsgilla IRA-bidrag, men din inkomstnivå är vanligtvis den största., Du kan också vara över hushållens inkomstgränser när du kombinerar din inkomst och din make, även om bara en av er har en IRA. Din arbetsplatspensionsplan kan också påverka din avdragsgilla avgiftsgräns. Oavsett dina omständigheter, en icke avdragsgill IRA kan du bidra trots din inkomstnivå.
IRS och icke avdragsgilla bidrag
om du gör icke avdragsgilla IRA bidrag, måste du lämna formuläret 8606, som används för Roth IRA distributioner och omvandlingar från traditionella, SEP, och enkla IRAs till Roth IRAs samt., Om du gör en icke avdragsgill IRA bidrag, du kommer att behöva formulär 8606 vid skatt tid och senare när du börjar ta utdelningar från någon av dina IRAs. Underlåtenhet att lämna detta formulär kan resultera i en $ 50 straff, som kan verka liten, men IRS påföljder kan växa utom kontroll snabbt med avgifter och ränta.
icke avdragsgilla IRA regler
annat än hur avgifter beskattas, traditionella och icke avdragsgilla IRA fungerar på samma sätt. I själva verket kan du göra icke avdragsgilla bidrag till en traditionell IRA där du tidigare har gjort avdragsgilla bidrag., (Men det kan påverka dina skatter på vägen.) Traditionella och icke avdragsgilla IRAs har samma totala bidragsgränser. Du måste ha fått skattepliktig inkomst under avgiftsåret, och avgifter måste upphöra när ägaren fyller 70 ½ år, den ålder där du är skyldig att börja dra medel ur IRAs.
växer alla icke avdragsgilla bidrag skattefritt?
medan tanken är att icke avdragsgilla bidrag ska växa utan ytterligare skatt, kommer eventuella avdragsgilla bidrag du har gjort till någon IRA att påverka dina icke avdragsgilla intäkter., Den felaktiga tron är att pengarna anses vara helt separata. Men de anses proportionellt bland alla dina IRA innehav, även Roth IRAs. Om du till exempel gjorde $50,000 i icke avdragsgilla bidrag till ett konto som nu är värt $200,000, är den felaktiga tron att endast de $150,000 avdragsgilla bidragen (¾ av dina bidrag) skulle vara beskattningsbara. Verkligheten är att procentsatsen för varje IRA kommer att beräknas utifrån alla IRA-anläggningar., Därför, om du har fem andra IRAs som var alla avdragsgilla bidrag totalt $200,000, den icke avdragsgilla procentsatsen är räknat från den totala summan av $ 400,000 i bidrag. Detta gör den beskattningsbara procentsatsen 87.5 procent i stället för 75 procent.
icke avdragsgill IRA vs Roth IRA
medan en Roth IRA representerar en typ av IRA för icke avdragsgilla bidrag, det är inte samma sak som en icke avdragsgill IRA. Om bidrag till en Roth IRA begränsas av inkomst, kanske du kan göra bidrag till en icke avdragsgill IRA med en högre inkomstnivå., Dessutom kan omständigheter tillåta icke avdragsgilla bidrag till en IRA där du tidigare har gjort avdragsgilla bidrag. När deponeras, leta efter möjliga regler för överföring av den icke-avdragsgilla IRA till en Roth IRA.
nedre raden:
en icke avdragsgill IRA anses vara en sista utväg IRA alternativ av de flesta experter. Det tjänar ett syfte för dem som faller över Roth IRA: s avgiftsgränser och de avdragsgilla avgiftsgränserna för andra IRA: s. Det ger ett sätt att få pengar i IRA-systemet utan det direkta skatteavdraget.,
den stora fångsten av icke avdragsgilla IRAs är det faktum att icke avdragsgilla bidrag beräknas med en procentandel av alla IRA-innehav och kan ta en stor bit av sparande tillväxt som du kanske tror skulle vara skattefri.
den ytterligare ansökningsblanketten och tillhörande straff för utelämnande kan också lägga till hindren i att använda en icke avdragsgill IRA för pensionsplanering. Även om en icke avdragsgill IRA kan vara ett bra alternativ för dem som gör endast icke avdragsgilla bidrag, det kanske inte är det mest fördelaktiga alternativet för dem med betydande avdragsgilla bidrag som redan sparats.,
det rekommenderas att du bidrar tillräckligt till ditt arbetsplatspensionskonto för att få arbetsgivarmatchen. Nästa, om du är berättigad till en Roth IRA, börja bidra till en. Ditt tredje alternativ bör vara, om du är berättigad, öppna en traditionell IRA för att få upp-front skatteavdrag. Slutligen, om du har maxade ut alla dina alternativ, välja den icke avdragsgilla IRA.