sälja lager: finns det skatteavgifter på realisationsvinster?

om du säljer lager för mer än du ursprungligen betalat för det, då kan du behöva betala skatt på dina vinster, som anses vara en form av inkomst i ögonen på IRS (bummer!).

specifikt är vinster till följd av försäljning av lager en typ av inkomst som kallas realisationsvinster, som har unika skattekonsekvenser. Här är vad du behöver veta om att sälja lager och skatter du kan behöva betala.,

hur du beräknar dina vinster från att sälja aktier

När du säljer aktier är du ansvarig för att bara betala skatt på vinsten-inte på hela försäljningen.

för att bestämma din vinst måste du subtrahera din kostnadsbas (även känd som din skattebas), som består av det belopp du betalat för att köpa aktien i första hand plus eventuella provisioner eller avgifter du betalat för att köpa och sälja aktierna.

exempel

låt oss säga att du köpte 10 aktier i lager i företag X för $10 styck och betalade $5 i transaktionsavgifter för köpet., Om du senare sålde alla aktier för $150 totalt, betala ytterligare $ 5 i transaktionsavgifter för försäljningen, så här beräknar du dina vinster:

kostnadsbas = $ 100 (10 aktier @ $10 vardera) + $10 (köp-och försäljningsavgifter @ $5 vardera) = $110

vinster = $150-$110 = $40.

så i det här exemplet skulle du betala skatt på $40 i vinst, inte hela $150 totala försäljningspriset.,

nu när du har bestämt dina vinster kan du beräkna den skatt du måste betala, vilket beror på din totala inkomst för året och hur länge du höll aktierna.

hur fungerar skatter på aktier?

generellt sett, om du hade dina aktier i ett år eller mindre, kommer vinsten från försäljningen att beskattas som kortfristiga realisationsvinster. Om du hade dina aktier längre än ett år innan du sålde dem, kommer vinsten att beskattas till den lägre långsiktiga realisationsvinsträntan.,

både kortsiktiga och långsiktiga realisationsvinstskattesatser bestäms av din totala skattepliktiga inkomst. Dina kortsiktiga kapitalvinster beskattas i samma takt som din marginalskattesats (skattefäste). Du kan få en uppfattning om vad din skattefäste kan vara från IRS för 2020 eller 2021.

för beskattningsåret 2020 (dvs. de skatter som de flesta individer kommer att lämna i April 2021), långsiktiga realisationsvinster är antingen 0%, 15% eller 20%., Till skillnad från tidigare år motsvarar brytpunkterna för dessa nivåer inte exakt rasterna mellan skattefästen:

datakälla: Internal Revenue Service Revenue Procedure document 2019-44. Siffrorna representerar Skattepliktiga inkomster, inte bara skattepliktiga realisationsvinster.

ser fram emot beskattningsåret 2021 (dvs. de skatter som de flesta individer kommer att lämna i April 2022), de tre långsiktiga realisationsvinsterna på 0%, 15% och 20% förblir desamma, men parenteserna justeras något uppåt för inflationen:

datakälla: Internal Revenue Service Revenue Procedure document 2020-45., Siffrorna representerar Skattepliktiga inkomster, inte bara skattepliktiga realisationsvinster.

för att beräkna din skatteskuld för att sälja lager, först bestämma din vinst. Om du höll beståndet i mindre än ett år, multiplicera med din marginalskattesats. Om du höll det i mer än ett år, multiplicera med kapitalvinstprocenten i tabellen ovan.

men vad händer om vinsten från din långsiktiga lagerförsäljning trycker din inkomst till en högre konsol? Detta är ibland känt som ” bump zone.,”Eftersom kapitalvinsträntorna är marginella, som vanliga inkomstskattesatser, skulle du bara betala den högre räntan på kapitalvinsterna som orsakade din inkomst att överskrida tröskeln. Kom ihåg att realisationsvinster inte är begränsade endast till lagerförsäljning, men eventuell försäljning av investeringstillgångar, inklusive fastigheter.

exempel

låt oss säga att du gör $50,000 av vanlig skattepliktig inkomst 2020 och du säljer $100,000 värde av aktievinst som du har haft i mer än ett år., Du betalar skatt på din vanliga inkomst först och betalar sedan en 0% realisationsvinst på den första $ 28,750 i vinster, eftersom den delen av din totala inkomst är under $ 78,750. De återstående $ 71,250 vinster beskattas till 15% skattesats.

hur man undviker att betala skatt när man säljer aktier

ett sätt att undvika att betala skatt på lagerförsäljning är att sälja dina aktier med förlust. Medan förlora pengar är verkligen inte perfekt, åtminstone förluster du drabbas av att sälja aktier kan användas för att kompensera eventuella vinster du gjort från att sälja andra aktier under året., Och om dina totala kapitalförluster överstiger dina totala kapitalvinster för året kan du dra av upp till $ 3,000 av dessa förluster mot din totala inkomst för året.

Jag vet vad du tänker: Nej, Du kan inte sälja en massa aktier med förlust för att sänka din skatteräkning och sedan vända och köpa dem tillbaka igen. IRS tillåter inte den här typen av ”tvättförsäljning” – så kallad eftersom nettoeffekten på dina tillgångar är ”en tvätt” – för att minska din skatteskuld., Om du köper samma eller ”väsentligen liknande” lager inom 30 dagar efter den ursprungliga försäljningen, räknas det som en” tvättförsäljning ” och kan inte dras av.

självklart, om du slutar året i 0% långsiktiga kapitalvinstfästet, är du skyldig regeringen ingenting på din aktieförsäljning. Det enda andra sättet att undvika skattskyldighet när du säljer aktier är att köpa aktier i ett skattefördelat konto.

Vad är ett skattefördelat aktiekonto?

ett skattefördelat konto är ett investeringskonto som en 401(k), 403(b) eller traditionell IRA., I dessa konton kan dina bidrag vara avdragsgilla, men dina kvalificerade uttag räknas vanligtvis som inkomst. Roth-konton är å andra sidan skattefria investeringskonton: du kan inte få ett skatteavdrag för att bidra, men ingen av dina kvalificerade uttag räknas som skattepliktig inkomst.

med något av dessa konton är du inte ansvarig för att betala skatt på realisationsvinster-eller utdelningar, för den delen-så länge du behåller pengarna på kontot., Nackdelen är att det här är pensionskonton, så du förväntas generellt lämna dina pengar ensam tills du fyller 59 1/2 år gammal.

trender

• {headline}}

Motley Fool har en upplysningspolicy.