hur man samlar in, rapporterar och betalar statliga försäljningsskatter

om ditt företag säljer en produkt eller tillhandahåller en tjänst som är skattepliktig, och om du befinner dig i ett försäljningsskattetillstånd, måste du skapa en process för att samla in och betala försäljningsskatter och lämna in försäljningsskattedeklarationer regelbundet.

om ditt företag säljer i Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire eller Oregon debiteras ingen moms, så du behöver inte oroa dig för denna process. Tur för dig.

Omsättningsskattens komplexitet

omsättningsskatter är uppriktigt sagt en röra. Det finns många beskatta orter inblandade, var och en med sin egen skattesats och lista över skattepliktiga produkter och tjänster. Om du har en skatt närvaro (kallas en skatt nexus) i olika stater, kan du behöva samla in olika skatter på olika objekt., Och om du säljer online, försöker ta reda på om du måste samla in moms från kunder i många stater blir nästan omöjligt att hantera.

för att hjälpa dig att reda ut detta innehåller den här artikeln de steg och beslut som du måste gå igenom för att samla in, rapportera och betala försäljningsskatter på de produkter eller tjänster du säljer. Här är de viktigaste stegen i processen att förbereda sig för att samla in, rapportera och betala försäljningsskatter.

1. börja med att bestämma om du måste samla in försäljningsskatter i ett visst tillstånd (tax nexus-frågan).,
2. Om du säljer online, måste du också kontrollera om du behöver samla in och betala moms på dessa online-transaktioner i ditt tillstånd.
3. registrera dig hos Statens skattebyrå. Om du säljer i mer än ett tillstånd måste du registrera dig i varje stat. Din stat kommer också att ha information om vilka produkter och tjänster som är beskattningsbara.
4. Bestäm den omsättningsskattesats eller priser som du måste ta ut. Det har uppskattats att det finns 11,000 skatteuppbördsenheter i USA, så att bestämma och samla in omsättningsskatt kan vara mycket komplex.,
5. Ställ in dina processer för att samla in omsättningsskatt från dina kunder. Du kan sälja online, i en butik, eller på utanför arenor som loppmarknader och evenemang.
6. samla in försäljningsskatter från dina kunder.
7. samla dina poster för all din försäljning och skatter via ditt företag redovisningssystem.
8. Skicka rapporter till ditt tillstånd och, naturligtvis,
9. betala försäljningsskatter du har samlat in till ditt tillstånd.,

Bestäm ditt krav på att samla in försäljningsskatter i en stat eller stater

ditt krav som företag att samla in försäljningsskatter från dina kunder beror på dessa faktorer:

• Om du är en beskattningsbar enhet (kallad en skatte nexus) i din stat
• om de produkter eller tjänster du säljer är beskattningsbara i den staten
• Om du säljer på nätet måste du leta upp särskilda krav för att samla in försäljningsskatter som online-säljare i varje stat.,

statlig registrering av omsättningsskatt

När du har bestämt att du måste samla in omsättningsskatt i ett visst tillstånd, gå till webbplatsen för statens skattemyndighet för att registrera dig för ditt tillstånd för omsättningsskatt. Tillståndet gör att du kan samla in, rapportera och betala försäljningsskatter på beskattningsbara föremål. Du måste först ha din federala arbetsgivare ID-nummer och all information om ditt företag och dess ägare. De flesta stater tillåter online-registrering, så har all information klar innan du börjar processen.,

omsättningsskatt och ditt hemföretag

bara för att du gör affärer hemifrån betyder det inte att du är befriad från omsättningsskatt. Om du har en landskapsarkitektur företag, hantverk företag, Antik försäljning företag, eller om du har skattepliktiga tjänster eller produkter, måste du registrera ditt företag med din stat och börja samla in försäljningsskatter.

Bestäm vilka produkter eller tjänster som är beskattningsbara

alla produkter och tjänster är inte beskattningsbara i alla stater. Fler stater lägger till fler produkter och tjänster i listan över beskattningsbara poster., Dessutom försöker staterna bestämma vad som är en tjänst och vad som är en produkt. Till exempel, om en CPA gör business taxes, är det en tjänst eller en produkt? Olika stater svarar på denna fråga på olika sätt.

samla in försäljningsskatter för onlineförsäljning

om du har en online-verksamhet, inklusive en online-auktionsverksamhet (som en Amazon-säljare eller eBay-säljare), kanske du undrar om du måste samla in försäljningsskatt för online-transaktioner. Det enkla svaret kommer i två delar:

• Du måste ta ut omsättningsskatt om du säljer online till kunder som befinner sig i ditt tillstånd. Det här har inte förändrats.
• din stat kan också kräva att du tar ut omsättningsskatt till kunder utanför din stat (onlineförsäljning).,

en senaste högsta domstolsbeslut sätter de enskilda staterna som ansvarar för online-försäljning till kunder utanför staten. Beslutet, kallat S. Dakota v. Wayfair, ökade staternas förmåga att kräva internetförsäljare som sålde en ”betydande mängd” av verksamheten inom staten för att debitera försäljningsskatt och betala dessa skatter till staten.

många av de stater som för närvarande beskattar onlineförsäljning har ett undantag för små säljare., Detta undantag kräver vanligtvis inte försäljningsskatter för företag som har mindre än $100,000 i årlig försäljning eller färre än 200 transaktioner per år.

Bestäm omsättningsskatten för att samla in

omsättningsskatteprocessen är komplex eftersom det finns många orter (statliga och lokala) som har omsättningsskatter, var och en har sin egen omsättningsskattesats och olika sätt att bestämma skattebaserad eller destinationsbaserad. Vissa stater är ursprungsbaserade (vilket innebär att omsättningsskatten debiteras från säljarens plats) och andra stater är destinationsbaserade (omsättningsskatten debiteras från köparens plats). Vissa stater, som Kalifornien, har både ursprungsbaserade och destinationsbaserade försäljningsskatteorter.,

hastigheten ändras beroende på var du befinner dig. Om du säljer på flera platser, måste du inkludera rätt moms för varje plats. Om du till exempel säljer produkter i flera städer eller län Inom ditt tillstånd måste rätt belopp samlas in från varje ort. Detta blir komplicerat om du har många ställen där dina produkter säljs. Om du säljer i flera stater, måste du också programmera rätt belopp för varje plats inom varje stat.

samla in försäljningsskatter från kunder

När du har fått ditt tillstånd för omsättningsskatt kan du börja samla in omsättningsskatt från kunder. Du måste visa skattebeloppet separat, så att kunden kan se skattebeloppet. detta är vanligtvis inte ett problem, eftersom de flesta försäljningsintäkter är programmerade att visa beloppen., Om du säljer online, din” kundvagn ” sida kommer att visa beräkningen moms. Du måste programmera datorn för det tillämpliga omsättningsskattebeloppet eller beloppen eller börja använda tjänsterna från en online-skatt.

kontrollera undantag från omsättningsskatt

i vissa fall kan de produkter du säljer vara befriade från omsättningsskatter. Vissa produkter, som mat och receptbelagda läkemedel, kan vara befriade från omsättningsskatt; kontrollera med din stat om du tror att dina produkter kan vara undantagna.,

Du kanske också vill undersöka om du köper produkter för återförsäljning. Processen att få detta undantag certifikat och kraven är olika för varje stat, och det gäller för

• produkter som köpts för återförsäljning och råvaror
• några ideella i vissa stater

om någon vill köpa från dig och säger att de är en ”återförsäljare” eller att de köper för ”återförsäljning”, måste de visa dig ett giltigt återförsäljartillstånd., Se till att behålla en kopia av detta tillstånd om du ifrågasätts av statliga försäljningsskatteombud.

Håll register över insamlade försäljningsskatter

När du har samlat in försäljningsskatterna måste du föra register över hur mycket du har samlat in. Dessa belopp går in i” moms betalas ” ansvarskonto, i ditt redovisningssystem. Om du har ett bokföringssystem online kan du ställa in försäljningstransaktioner för att automatiskt skicka till det här kontot.,

rapportera Omsättningsskattinformation till din stat

förutom att betala de statliga omsättningsskatter du är skyldig, måste du också lämna in periodiska omsättningsskatterapporter till din statsavdelning för intäkter. De flesta stater ger dig nu möjlighet att betala och rapportera försäljningsskatter online.

betala försäljningsskatter till ditt tillstånd

kontrollera med ditt tillstånd för att se när du måste betala de försäljningsskatter du har samlat in. Betalningsfrekvensen beror på volymen på din försäljning., I de flesta stater måste du betala varje månad om du har en hög försäljningsvolym, men åtminstone kvartalsvis i nästan varje stat. Var noga med att du betalar i tid för att undvika böter och påföljder för sen betalning.

Mer information finns i den här artikeln med svar på vanliga frågor om försäljningsskatter.,