hoe belastingen te innen, te rapporteren en te betalen

als uw bedrijf een product verkoopt of een dienst levert die belastbaar is, en als u in een staat van omzetbelasting bent, moet u een proces opzetten om omzetbelasting te innen en te betalen en periodiek aangifte van omzetbelasting in te dienen.

als uw bedrijf verkoopt in Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire of Oregon, wordt er geen omzetbelasting in rekening gebracht, zodat u zich geen zorgen hoeft te maken over dit proces. Bof jij even.

de complexiteit van de omzetbelasting

verkoopbelastingen zijn eerlijk gezegd een puinhoop. Er zijn veel belastinggemeenten betrokken, elk met zijn eigen belastingtarief en lijst van belastbare producten en diensten. Als u een fiscale aanwezigheid (genaamd een tax nexus) in verschillende staten, je kan hebben om verschillende belastingen te innen op verschillende items., En als je online te verkopen, proberen om erachter te komen of je moet omzetbelasting te verzamelen van klanten in veel staten wordt bijna onmogelijk te beheren.

om u te helpen dit uit te zoeken, bevat dit artikel de stappen en beslissingen die u moet doorlopen om omzetbelasting te innen, te rapporteren en te betalen over de producten of diensten die u verkoopt. Hier zijn de belangrijkste stappen in het proces van de voorbereiding te verzamelen, verslag, en betalen omzetbelasting.

1. begin met het bepalen of u omzetbelasting moet innen in een bepaalde staat (de vraag over de fiscale samenhang).,
2. Als u online verkoopt, moet u ook controleren of u omzetbelasting moet innen en betalen over deze online transacties in uw staat.
3. Registreer bij de belastingdienst van uw staat. Als u verkoopt in meer dan één staat, moet u zich registreren in elke staat. Uw staat zal ook informatie over welke producten en diensten zijn belastbaar.
4. Bepaal het BTW-tarief of de tarieven die u in rekening moet brengen. Er is geschat dat er 11.000 belastinginning entiteiten in de VS, dus het bepalen en verzamelen van omzetbelasting kan zeer complex zijn.,
5. stel uw processen in om omzetbelasting te innen van uw klanten. Je zou kunnen verkopen online, in een winkel, of op buiten locaties zoals vlooienmarkten en evenementen.
6. Verzamel omzetbelasting van uw klanten.
7. Verzamel uw gegevens voor al uw verkopen en de belastingen via uw bedrijf accounting systeem.
8. Stuur rapporten naar uw staat en betaal natuurlijk de omzetbelasting die u hebt geïnd aan uw staat.,

Bepaal uw vereiste om omzetbelasting te innen in een staat of Staten

uw vereiste als bedrijf om omzetbelasting te innen van uw klanten hangt af van deze factoren:

• indien u een belastbare entiteit bent (een belastingnexus genoemd) in uw staat
• indien de producten of diensten die u verkoopt belastbaar zijn in die staat
• indien u online verkoopt, kunt u zal moeten opzoeken van de specifieke eisen voor het verzamelen van omzetbelasting als een online verkoper in elke staat.,

State Sales Tax Registration

nadat u hebt vastgesteld dat u omzetbelasting moet innen in een bepaalde staat, ga dan naar de website van de belastingdienst van uw staat om u te registreren voor uw sales tax permit. De vergunning zal u toelaten om te verzamelen, rapporteren, en betalen omzetbelasting op belastbare items. U moet eerst uw federale werkgever ID-nummer en alle informatie over uw bedrijf en de eigenaren. De meeste staten toestaan online registratie, dus hebben alle informatie klaar voordat u het proces begint.,

omzetbelasting en uw Thuiszaken

alleen omdat u zaken doet vanuit huis, betekent dat niet dat u vrijgesteld bent van omzetbelasting. Als u een landschapsarchitectuur bedrijf, ambachtelijke bedrijf, antiek verkopen bedrijf, of als u belastbare diensten of producten, moet u uw bedrijf te registreren met uw staat en beginnen met het verzamelen van omzetbelasting.

Bepaal welke producten of diensten belastbaar zijn

niet alle producten en diensten zijn belastbaar in alle staten. Meer Staten voegen meer producten en diensten toe aan de lijst van belastbare goederen., Bovendien proberen Staten te bepalen wat een dienst en wat een product is. Bijvoorbeeld, als een CPA bedrijfs belastingen doet, is dat een dienst of een product? Verschillende staten beantwoorden deze vraag op verschillende manieren.

het innen van omzetbelasting voor Online verkopen

Als u een online bedrijf hebt, inclusief een online veiling bedrijf (zoals een Amazon verkoper of eBay verkoper), vraagt u zich misschien af of u omzetbelasting moet innen voor online transacties. Het eenvoudige antwoord bestaat uit twee delen:

• u moet omzetbelasting in rekening brengen als u online verkoopt aan klanten die zich in uw staat bevinden. Dit is niet veranderd.
• uw staat kan ook eisen dat u omzetbelasting in rekening brengt aan klanten buiten uw staat (online verkoop).,

Een recente uitspraak van het Hooggerechtshof stelt de afzonderlijke staten verantwoordelijk voor de onlineverkoop aan klanten buiten de staat. De beslissing, genaamd S. Dakota V. Wayfair, verhoogde het vermogen van staten om internetverkopers die een “aanzienlijke hoeveelheid” van het bedrijfsleven binnen de staat verkocht om omzetbelasting in rekening te brengen en te betalen die belastingen aan de staat.

veel van de staten die momenteel online verkopen belasten, hebben een vrijstelling voor kleine verkopers., Deze vrijstelling meestal niet vereist omzetbelasting voor bedrijven die minder dan $100.000 in de jaarlijkse verkoop of minder dan 200 transacties per jaar.

Bepaal het te innen BTW – tarief

het proces van omzetbelasting is complex omdat er veel plaatsen (staats-en lokale) zijn die omzetbelasting hebben, elk hun eigen BTW-tarief hebben, en verschillende manieren om belasting te bepalen op basis van oorsprong of bestemming. Sommige staten zijn oorsprong gebaseerd (wat betekent dat de omzetbelasting in rekening wordt gebracht vanaf de locatie van de verkoper) en andere staten zijn bestemming gebaseerd (de omzetbelasting wordt in rekening gebracht vanaf de locatie van de koper). Sommige staten, zoals Californië, hebben zowel op oorsprong gebaseerde en bestemming gebaseerde omzetbelasting plaatsen.,

De snelheid verandert, afhankelijk van uw locatie. Als u verkoopt op meerdere locaties, moet u de juiste omzetbelasting voor elke locatie. Bijvoorbeeld, als u de verkoop van producten in verschillende steden of provincies binnen uw staat, het juiste bedrag moet worden verzameld van elke plaats. Dit wordt complex als u veel plaatsen waar uw producten worden verkocht. Als u verkoopt in verschillende staten, moet u ook het juiste bedrag te programmeren voor elke locatie binnen elke staat.

Verzamel omzetbelasting van klanten

nadat u uw vergunning voor omzetbelasting hebt ontvangen, kunt u beginnen met het innen van omzetbelasting van klanten. U moet het belastingbedrag afzonderlijk tonen, zodat de klant het bedrag van de belasting kan zien; dit is meestal geen probleem, omdat de meeste omzetontvangsten zijn geprogrammeerd om de bedragen te tonen., Als u online verkoopt, toont uw “winkelwagen” pagina de berekening van de omzetbelasting. U moet de computer te programmeren voor de toepasselijke BTW bedrag of bedragen of beginnen met het gebruik van de diensten van een online sales tax service.

controle op vrijstellingen van omzetbelasting

in sommige gevallen kunnen de producten die u verkoopt worden vrijgesteld van omzetbelasting. Sommige producten, zoals voedsel en medicijnen op recept, kunnen worden vrijgesteld van omzetbelasting; neem contact op met uw staat als u denkt dat uw producten kunnen worden vrijgesteld.,

u kunt ook kijken naar het verkrijgen van een BTW-certificaat als u producten koopt voor wederverkoop. Het proces voor het verkrijgen van dit vrijstellingscertificaat en de vereisten zijn verschillend voor elke staat, en het is van toepassing op

• voor wederverkoop aangekochte producten en grondstoffen
• sommige non-profitorganisaties in sommige staten

als iemand van u wil kopen en zegt dat hij een “wederverkoper” is of dat hij koopt voor “wederverkoop”, moet hij u een geldige wederverkoopvergunning tonen., Zorg ervoor dat u een kopie van deze vergunning te houden in het geval u worden ondervraagd door de staat sales tax agents.

gegevens bijhouden over de geïnde verkoopbelastingen

nadat u de omzetbelasting hebt geïnd, moet u gegevens bijhouden over de hoeveelheid die u hebt verzameld. Deze bedragen gaan naar de” Sales taks Payable ” aansprakelijkheidsrekening, in uw boekhoudsysteem. Als u een online boekhoudsysteem hebt, kunt u verkooptransacties Instellen om automatisch op deze rekening te posten.,

Verkoopbelastinggegevens rapporteren aan uw staat

naast het betalen van de staats omzetbelasting die u verschuldigd bent, moet u ook periodieke aangifte van de verkoopbelasting indienen bij uw State department of revenue. De meeste staten geven u nu de mogelijkheid om te betalen en te rapporteren verkoop belastingen online.

betaal omzetbelasting aan uw staat

controleer bij uw staat wanneer u de betaalde omzetbelasting moet betalen. De frequentie van de betaling is afhankelijk van het volume van uw verkoop., In de meeste staten, moet u maandelijks betalen als u een hoog volume van de verkoop, maar ten minste driemaandelijks in bijna elke staat. Zorg ervoor dat u op tijd betaalt om boetes en boetes voor te late betaling te voorkomen.

voor meer informatie, zie dit artikel met antwoorden op veelgestelde vragen over verkoopbelastingen.,