Wat Is een niet-Onderwijsbare IRA?

een niet-educatieve IRA is in veel opzichten hetzelfde als een traditionele IRA. De bijdragelimieten zijn hetzelfde, het geld groeit belastingvrij, wat betekent dat je geen belasting betaalt over winsten of dividenden en om in aanmerking te komen om bij te dragen, moet je verdiende inkomen hebben ontvangen.

het verschil is dat u met een niet-onderwijsbare IRA uw bijdrage niet mag aftrekken van uw inkomstenbelasting zoals u dat met een traditionele IRA kunt., Echter, u zult meerwaarden en dividendbelastingen te vermijden als uw geld groeit. Het nadeel van een niet-onderwijsbare IRA is, dat het geld dat je zou hebben gespaard op die belastingaftrek door de jaren heen had kunnen toenemen.

voordelen van een niet-educatieve IRA

Het is bijna altijd beter om bij te dragen aan een Roth IRA of traditionele IRA, maar er zijn omstandigheden die u kunt profiteren van het gebruik van een niet-educatieve IRA, afhankelijk van uw persoonlijke situatie.,

• u verdient een hoog inkomen: Als u in een hoge belastingschijf zit, kunt u niets Aftrekken op uw inkomstenbelasting als u een traditionele IRA gebruikt, zodat een niet-educatieve IRA een betere keuze zou zijn. Dit is waar als je single en hebben een aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI) van $72.000 of zijn getrouwd en indienen samen met een MAGI van $119.000 of meer.

• uw echtgenoot heeft een pensioenspaarplan op het werk, maar u niet: het pensioenspaarplan van uw echtgenoot kan leiden tot een hoge belastingschijf als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient., Dit kan ertoe leiden dat u buiten het bereik van een traditionele IRA aftrek. Als je gecombineerde inkomen meer dan $186.000 is, is een niet-onderwijsbare IRA misschien een goede optie.belastingvrije winsten: de Algemene premisse van een niet-aftrekbare IRA is dat de bijdragen die zonder een eerste belastingvoordeel worden betaald, kunnen toenemen zonder verdere belasting. Als een investeerder echter zowel aftrekbare als niet-aftrekbare IRA-bijdragen heeft, zelfs in afzonderlijke rekeningen, kan slechts een deel van de winsten belastingvrij zijn.,

• Backdoor naar een Roth IRA: als u te veel verdient om in aanmerking te komen voor een Roth IRA, kan het mogelijk zijn voor u om bij te dragen aan een niet-educatieve IRA en vervolgens om te zetten in een Roth IRA. Er zijn fiscale gevolgen met deze methode, vaak genoemd een Backdoor Roth IRA; echter, het voorziet in hoge inkomens die willen bijdragen aan een Roth IRA.

• Het is een optie om bij te dragen als u niet in aanmerking komt voor aftrekbare bijdragen: er zijn veel redenen waarom u mogelijk niet in aanmerking komt voor aftrekbare IRA-bijdragen, maar uw inkomensniveau is meestal de grootste., Je zou ook over de grenzen van het inkomen van het huishouden bij het combineren van uw inkomen en uw echtgenoot, zelfs als slechts een van u heeft een IRA. Uw werkplek pensioenplan kan van invloed zijn op uw aftrekbare bijdrage limiet ook. Wat je omstandigheden ook zijn, een niet-onderwijsbare IRA laat je bijdragen ondanks je inkomensniveau.

de IRS en niet-opvraagbare bijdragen

Als u niet-opvraagbare IRA-bijdragen maakt, moet u formulier 8606 indienen, dat wordt gebruikt voor Roth IRA-distributies en conversies van traditionele, SEP-en eenvoudige IRAs naar Roth IRAs., Als u een niet-educatieve IRA bijdrage te maken, moet u formulier 8606 op belastingtijd en later wanneer u begint met het nemen van uitkeringen van een van uw IRAs. Het niet indienen van dit formulier kan resulteren in een $ 50 boete, die klein lijkt, maar IRS sancties kunnen snel uit de hand groeien met kosten en rente.

niet-opvraagbare IRA-regels

anders dan hoe premies worden belast, werken traditionele en niet-opvraagbare IRAs hetzelfde. In feite kun je niet-onderwijsbare bijdragen maken in een traditionele IRA waarin je eerder aftrekbare bijdragen hebt gemaakt., (Echter, dat kan invloed hebben op uw belastingen op de weg.) Traditionele en niet-onderwijsbare IRAs hebben dezelfde totale bijdragelimieten. U moet hebben ontvangen belastbaar inkomen in het bijdragejaar, en bijdragen moeten ophouden wanneer de eigenaar de leeftijd 70 ½ bereikt, de leeftijd waar u verplicht bent om te beginnen met het opnemen van fondsen uit IRAs.

groeien alle niet-aftrekbare premies belastingvrij?

hoewel het idee is dat niet-aftrekbare bijdragen zonder verdere belasting toenemen, zullen alle aftrekbare bijdragen die u aan een IRA hebt betaald, uw niet-aftrekbare inkomsten beïnvloeden., De misvatting is dat het geld als volledig gescheiden wordt beschouwd. Echter, ze worden proportioneel beschouwd tussen al uw IRA holdings, zelfs Roth IRAs. Bijvoorbeeld, als je $50.000 in niet-educatieve bijdragen aan een rekening nu ter waarde van $200.000, de verkeerde overtuiging is dat alleen de $ 150.000 aftrekbare bijdragen (¾van uw bijdragen) belastbaar zou zijn. De realiteit is dat het percentage voor elke IRA zal worden berekend op basis van alle IRA-holdings., Daarom, als je vijf andere IRAs die allemaal aftrekbare bijdragen in totaal $ 200.000 waren, het niet-educeerbare percentage wordt berekend uit het totaal van $ 400.000 in bijdragen. Dit maakt het belastbare percentage 87,5 procent in plaats van 75 procent.

niet-Educatieve IRA vs Roth IRA

terwijl een Roth IRA een soort IRA vertegenwoordigt voor niet-educatieve bijdragen, is het niet hetzelfde als een niet-educatieve IRA. Waar de bijdragen aan een Roth IRA worden beperkt door het inkomen, kunt u in staat zijn om bijdragen te leveren aan een niet-educatieve IRA met een hoger inkomensniveau., Bovendien kunnen omstandigheden toestaan dat niet-onderwijsbare bijdragen in een IRA waar u eerder aftrekbare bijdragen hebt gemaakt. Eens gedeponeerd, kijk naar mogelijke regels voor de overdracht van die niet-opvoedbare IRA in een Roth IRA.

Bottom Line:

een niet-onderwijsbare IRA wordt door de meeste deskundigen als een laatste redmiddel voor IRA beschouwd. Het dient een doel voor degenen die vallen boven de Roth IRA contributielimieten en de aftrekbare contributielimieten van andere IRAs. Het biedt een manier om geld in het IRA-systeem te krijgen zonder de voorafgaande belastingaftrek.,

De grote vangst van niet-opvoedbare IRAs is het feit dat niet-opvoedbare bijdragen worden berekend aan de hand van een percentage van alle IRA-holdings en een grote hap kunnen nemen uit de spaargroei waarvan je zou kunnen denken dat die belastingvrij zou zijn.

het aanvullende aanmeldingsformulier en de bijbehorende boete voor weglating kunnen ook de hindernissen vergroten bij het gebruik van een niet-onderwijsbare IRA voor pensioenplanning. Hoewel een niet-onderwijsbare IRA een goede optie kan zijn voor degenen die alleen niet-onderwijsbare bijdragen leveren, is het misschien niet de meest voordelige optie voor degenen met aanzienlijke aftrekbare bijdragen die al zijn gespaard.,

Het wordt aanbevolen dat u voldoende bijdraagt aan uw pensioenaccount op de werkplek om de werkgever match te krijgen. Vervolgens, als je in aanmerking komt voor een Roth IRA, begin bij te dragen aan een. Je derde optie zou moeten zijn, als je in aanmerking komt, open een traditionele IRA om de voorafgaande belastingaftrek te krijgen. Tot slot, als je al je opties hebt opgebruikt, kies dan voor de niet-onderwijsbare IRA.