Et ikke-fradragsberettigede IRA er på mange måter det samme som en tradisjonell IRA. Bidraget grensene er de samme, er det penger vokser tax-free, som betyr at du ikke betaler skatt på gevinst eller utbytte og for å være kvalifisert til å bidra, og du må ha mottatt lønnsinntekt.
forskjellen er, med en ikke-fradragsberettigede IRA, du er ikke lov til å trekke bidraget fra skatt på inntekt som du kan med en tradisjonell IRA., Men, vil du unngå aksjegevinster og utbytte skatter i dine penger vokser. Ulempen med en ikke-fradragsberettigede IRA er pengene som du har lagret på dem som skattemessig fradrag har vært compounding over år.
Fordeler Av En ikke-fradragsberettigede IRA
Det er nesten alltid bedre å bidra til en Roth IRA eller tradisjonelle IRA, men det er omstendigheter der du kan dra nytte av å bruke en ikke-fradragsberettigede IRA, avhengig av din personlige situasjon.,
-
Du tjene en høy inntekt: Hvis du er i en høy skatt brakett, du vil ikke komme til å trekke noe på skatten hvis du bruker en tradisjonell IRA så en ikke-fradragsberettigede IRA ville være et bedre valg. Dette er sant, om du er singel og har en modifisert justert brutto inntekt (MAGI) på $72,000 eller er gift og innlevering i fellesskap med en MAGI av $119,000 eller mer.
-
Din ektefelle har en pensjonisttilværelse besparelser plan på jobb, men trenger du ikke: Din ektefelle pensjonisttilværelse besparelser plan kan føre deg til å være i en høy skatt braketten hvis du er gift og innlevering i fellesskap., Dette kan få deg til å være ute av rekkevidde av en tradisjonell IRA fradrag. Hvis den kombinerte inntekter over $186,000, et ikke-fradragsberettigede IRA kan være et godt alternativ.
-
Tax-Free Gevinster: Den generelle forutsetningen for en ikke-fradragsberettigede IRA er at bidrag som er gjort uten en innledende skatt pause kan vokse uten ytterligere beskatning. Imidlertid, dersom en investor har både fradragsberettigede og ikke-fradragsberettigede IRA bidrag, selv i separate kontoer, bare en del av gevinsten kan være skattefri.,
-
Bakdør til en Roth IRA: Hvis du tjener for mye å kvalifisere for en Roth IRA, kan det være mulig for deg å bidra til en ikke-fradragsberettigede IRA og deretter konvertere den til en Roth IRA. Det er skattemessige konsekvenser med denne metoden, som ofte kalles en Bakdør Roth IRA, men det gir for høy inntekt inntekter som ønsker å bidra til en Roth IRA.
-
Det er et Alternativ til å Bidra hvis Du ikke Kvalifiserer for Fradragsberettigede Bidrag: Det er mange grunner til at du kanskje ikke kvalifiserer til å gjøre fradrag IRA bidrag, men inntekten nivå er vanligvis den største., Du kan også være over husholdningenes inntekter grenser når du kombinerer din inntekt og din ektefelle er, selv om bare en av dere har en IRA. Arbeidsplassen din pensjon kan påvirke din fradragsberettigede bidrag limit. Uansett omstendigheter, et ikke-fradragsberettigede IRA kan du bidra til tross for din inntekt nivå.
De amerikanske skattemyndighetene (IRS) Og ikke-fradragsberettigede Bidrag
Hvis du gjør ikke fradragsberettigede IRA bidrag, må du filen Form 8606, som brukes til Roth IRA-distribusjoner, og konverteringer fra tradisjonelle, SEP, og ENKLE IRAs til Roth IRAs som godt., Hvis du gjør et ikke-fradragsberettigede IRA bidrag, vil du trenger form 8606 på skatt tid og senere på når du begynner å ta utdelinger fra noen av dine IRAs. Unnlatelse av å inngi dette skjemaet kan resultere i en $50 straff, noe som kan virke lite, men SKATTEMYNDIGHETENE straff kan vokse ut av kontroll raskt med gebyrer og renter.
ikke-fradragsberettigede IRA Regler
Andre enn hvordan bidrag blir beskattet, tradisjonelle og ikke-fradragsberettigede IRAs fungerer på samme måte. Faktisk, du kan gjøre ikke-fradragsberettigede bidrag til en tradisjonell IRA der du har tidligere gjort fradragsberettigede bidrag., (Men det kan påvirke din avgifter nedover veien.) Tradisjonelle og ikke-fradragsberettigede IRAs har samme totale bidrag grenser. Du må ha mottatt skattepliktig inntekt i bidrag året, og bidrag må opphøre når eieren kommer alder 70 cm, alder, hvor du er nødt til å begynne å tegne penger ut av IRAs.
Gjøre Alle ikke-fradragsberettigede Bidrag Vokse Tax-free?
Mens ideen er for ikke-fradragsberettigede bidrag til å vokse uten ytterligere skatt, alle fradragsberettigede bidrag du har laget til noen IRA vil påvirke din ikke fradragsberettigede inntekter., Den feilaktige troen på at penger er vurdert separat. De er imidlertid anses som proporsjonalt blant alle dine IRA holdings, selv Roth IRAs. For eksempel, hvis du har gjort på $50 000 i ikke-fradragsberettigede bidrag til en konto nå verdt $200,000, den feilaktige troen på at bare $150,000 fradragsberettigede bidrag (¾ av dine bidrag) vil være skattepliktig. Realiteten er at prosentandelen for hver IRA vil bli beregnet basert på alle IRA holdings., Derfor, hvis du har fem andre IRAs som alle var fradragsberettigede bidrag på $200,000, den ikke-fradragsberettigede prosentandelen er regnet fra den store sum av $400.000 i tilskudd. Dette gjør den skattepliktige prosent 87.5 prosent i stedet for 75 prosent.
ikke-fradragsberettigede IRA vs Roth IRA
Mens en Roth IRA representerer en type IRA for ikke fradragsberettigede bidrag, det er ikke det samme som en ikke-fradragsberettigede IRA. Hvor bidrag til en Roth IRA er begrenset av inntekt, kan du være i stand til å gi bidrag til en ikke-fradragsberettigede IRA med et høyere inntektsnivå., I tillegg omstendigheter kan tillate ikke-fradragsberettigede bidrag inn i en IRA hvor du har tidligere gjort fradragsberettigede bidrag. Når satt inn, se til mulige regler for overføring av at ikke-fradragsberettigede IRA inn i en Roth IRA.
Nederste Linjen:
Et ikke-fradragsberettigede IRA er ansett som en siste utvei IRA alternativet av de fleste eksperter. Det tjener en hensikt for dem som faller over Roth IRA bidrag grenser og fradragsberettigede bidrag grensene for andre IRAs. Det gir en måte å få penger til IRA system uten up-front skattefradrag.,
Den store fangsten av ikke fradragsberettigede IRAs er det faktum at ikke-fradragsberettigede bidrag er beregnet ved hjelp av en prosentandel av alle IRA eierandeler, og kan ta en stor bit av besparelser vekst, og som du kanskje tror vil være skattefrie.
Den ekstra innlevering form og tilhørende straff for unnlatelse kan også legge til hekk i bruk av en ikke-fradragsberettigede IRA for pensjonisttilværelsen planlegging. Mens en ikke-fradragsberettigede IRA kan være et godt alternativ for de gjør bare ikke fradragsberettigede bidrag, kan det ikke være den mest fordelaktige alternativet for de med betydelig fradragsberettigede bidrag som allerede er lagret.,
Det er anbefalt at du bidrar nok til arbeidsplassen din pensjon-konto for å få arbeidsgiver kampen. Neste, hvis du er kvalifisert for en Roth IRA, begynne å bidra til en. Det tredje alternativet bør være, hvis du er kvalifisert, kan du åpne en tradisjonell IRA å få up-front skattefradrag. Til slutt, hvis du har maxed ut alle dine valg, velge den ikke-fradragsberettigede IRA.