Selling Stock: er der skattemæssige sanktioner på kapitalgevinster?

Hvis du sælger aktier for mere end du oprindeligt betalte for det, skal du muligvis betale skat på dit overskud, som betragtes som en form for indkomst i IRS ‘ øjne (bummer!).

specifikt er overskud som følge af salg af aktier en type indkomst kendt som kapitalgevinster, som har unikke skattemæssige konsekvenser. Her er hvad du behøver at vide om at sælge aktier og de skatter, du muligvis skal betale.,

Sådan beregnes dit overskud ved at sælge aktier

Når du sælger aktier, er du ansvarlig for kun at betale skat på overskuddet-ikke på hele salget.

for at bestemme dit overskud skal du trække dit omkostningsgrundlag (også kendt som dit skattegrundlag), som består af det beløb, du har betalt for at købe aktien i første omgang plus eventuelle provisioner eller gebyrer, du har betalt for at købe og sælge aktierne.

eksempel

lad os sige, at du har købt 10 aktier i selskab Company for $10 stykket og betalt $5 i transaktionsgebyrer for købet., Hvis du senere solgte alt materiel til $150 i alt, betaler den anden $5 i gebyrer for salg, se her, hvordan du vil beregne din fortjeneste:

Cost basis = $100 (10 aktier @ $10 hver) + $10 (køb og salg gebyrer @ $5 hver) = $110

Overskud = $150-$110 = $40.

så i dette eksempel betaler du skat på $40 i overskud, ikke hele $150 samlede salgspris.,nu hvor du har bestemt dit overskud, kan du beregne den skat, du skal betale, hvilket afhænger af din samlede indkomst for året og hvor lang tid du havde aktierne.

Hvordan arbejder skatter på aktier?

generelt, hvis du havde dine aktier i et år eller mindre, beskattes overskuddet fra salget som kortsigtede kapitalgevinster. Hvis du havde dine aktier i mere end et år, før du solgte dem, beskattes overskuddet til den lavere langsigtede kapitalgevinstrate.,

både kortsigtede og langsigtede kapitalgevinster skattesatser bestemmes af din samlede skattepligtige indkomst. Dine kortsigtede kapitalgevinster beskattes med samme sats som din marginale skatteprocent (skatteklasse). Du kan få en ID.om, hvad din skattekonsol kan være fra IRS for 2020 eller 2021.

for skatteåret 2020 (dvs.de skatter, som de fleste enkeltpersoner vil indgive inden April 2021), er langsigtede kapitalgevinster enten 0%, 15% eller 20%., I modsætning til tidligere år svarer breakpoints for disse niveauer ikke nøjagtigt til pauserne mellem skatteparenteser:

datakilde: Internal Revenue Service Revenue Procedure document 2019-44. Tallene repræsenterer skattepligtig indkomst, ikke kun skattepligtige kapitalgevinster.

Når man ser frem til skatteåret 2021 (dvs.de skatter, som de fleste enkeltpersoner vil indgive inden April 2022), forbliver de tre langsigtede kapitalgevinster på 0%, 15% og 20% de samme, men parenteserne justeres lidt opad for inflation:

datakilde: Internal Revenue Service Revenue Procedure dokument 2020-45., Tallene repræsenterer skattepligtig indkomst, ikke kun skattepligtige kapitalgevinster.

for at beregne din skattepligt for salg af aktier skal du først bestemme din fortjeneste. Hvis du holdt bestanden i mindre end et år, skal du multiplicere med din marginale skatteprocent. Hvis du holdt det i mere end et år, ganges med kapitalgevinstprocenten i tabellen ovenfor.

men hvad nu hvis overskuddet fra dit langsigtede aktiesalg skubber din indkomst til en højere beslag? Dette er undertiden kendt som “bump zoneone.,”Da kapitalgevinster er marginale, ligesom almindelige indkomstskattesatser, betaler du kun den højere sats på de kapitalgevinster, der fik din indkomst til at overskride tærsklen. Husk, at kapitalgevinster ikke kun er begrænset til aktiesalg, men ethvert salg af investeringsaktiver, inklusive fast ejendom.

eksempel

lad os sige, at du tjener $50,000 af den almindelige skattepligtige indkomst i 2020, og du sælger $100,000 værd af aktieoverskud, som du har haft i mere end et år., Du betaler først skat på din almindelige indkomst og betaler derefter en 0% kapitalgevinstrate på den første $ 28,750 i gevinster, fordi den del af din samlede indkomst er under $78,750. De resterende $ 71,250 af gevinster beskattes til 15% skatteprocent.

Sådan undgår du at betale skat, når du sælger aktier

en måde at undgå at betale skat på lagersalg er at sælge dine aktier med tab. Mens miste penge er bestemt ikke ideel, i det mindste tab, du pådrage sig fra at sælge aktier kan bruges til at udligne eventuelle overskud, du har foretaget fra at sælge andre aktier i løbet af året., Og hvis dine samlede kapitaltab overstiger dine samlede kapitalgevinster for året, kan du fratrække op til $3,000 af disse tab mod din samlede indkomst for året.

Jeg ved, hvad du tænker: Nej, Du kan ikke sælge en masse aktier med tab for at sænke din skatteregning og derefter vende om og købe dem lige tilbage igen. IRS tillader ikke denne form for” vaskesalg “- såkaldt fordi nettoeffekten på dine aktiver er” en vask ” – for at reducere din skattepligt., Hvis du tilbagekøber de samme eller” i det væsentlige lignende ” aktier inden for 30 dage efter det første salg, tæller det som et “vaskesalg” og kan ikke trækkes fra.

selvfølgelig, hvis du slutter året i 0% langsigtede kapitalgevinster, skylder du regeringen intet på dit aktiesalg. Den eneste anden måde at undgå skattepligt, når du sælger aktier er at købe aktier i en skat-fordelagtige konto.

Hvad er en skattefordelt aktiekonto?

en skattefordelt konto er en investeringskonto som en 401(k), 403(B) eller traditionel IRA., I disse konti kan dine bidrag være fradragsberettigede, men dine kvalificerede udbetalinger tæller typisk som indkomst. Roth-konti, på den anden side, er skattefri investeringskonti: du kan ikke få et skattefradrag for at bidrage, men ingen af dine kvalificerede udbetalinger tæller som skattepligtig indkomst.

med nogen af disse konti er du ikke ansvarlig for at betale skat af kapitalgevinster-eller udbytte for den sags skyld-så længe du opbevarer pengene på kontoen., Ulempen er, at dette er pensionskonti, så du forventes generelt at forlade dine penge alene, indtil du bliver 59 1/2 år gammel.

Trending

• {{headline}}

The Motley Fool har en afsløringspolitik.