Hvordan til at indsamle, rapportere og betale stat omsætningsafgifter

Hvis din virksomhed sælger et produkt eller leverer en tjeneste, der er skattepligtig, og hvis du er i en moms stat, skal du oprette en proces til at indsamle og betale moms og fil salg selvangivelser med jævne mellemrum.

Hvis din virksomhed sælger i Alaska, dela .are, Montana, ne.Hampshire eller Oregon, opkræves der ingen moms, så du behøver ikke bekymre dig om denne proces. Heldige dig.

kompleksiteten af omsætningsafgift

omsætningsafgifter er ærligt talt et rod. Der er mange beskatte lokaliteter involveret, hver med sin egen skattesats og liste over afgiftspligtige produkter og tjenester. Hvis du har en skat tilstedeværelse (kaldet en skat ne .us) i forskellige stater, skal du muligvis indsamle forskellige skatter på forskellige varer., Og hvis du sælger online, forsøger at finde ud af, om du skal indsamle moms fra kunder i mange stater bliver næsten umuligt at styre.

for at hjælpe dig med at løse dette, indeholder denne artikel de trin og beslutninger, du skal gennemgå for at indsamle, rapportere og betale moms på de produkter eller tjenester, du sælger. Her er de vigtigste trin i processen med at forberede sig på at indsamle, rapportere og betale moms.

1. Begynd med at afgøre, om du skal opkræve moms i en bestemt tilstand (skat ne .us spørgsmål).,
2. hvis du sælger online, skal du også kontrollere, om du har brug for at indsamle og betale moms på disse online transaktioner i din stat.
3. registrer dig hos din stats skattebureau. Hvis du sælger i mere end en stat, skal du registrere dig i hver stat. Din stat vil også have oplysninger om, hvilke produkter og tjenester der er skattepligtige.
4. Bestem den eller de omsætningsafgiftssatser, du skal opkræve. Det er blevet anslået, at der er 11,000 skatteopkrævningsenheder i USA, så bestemmelse og opkrævning af moms kan være meget kompleks.,
5. Konfigurer dine processer til at opkræve moms fra dine kunder. Du sælger muligvis online, i en detailbutik eller på eksterne steder som loppemarkeder og begivenheder.
6. Indsaml moms fra dine kunder.
7. Saml dine poster for alle dine salg og skatter gennem din virksomhed regnskabssystem.
8. Send rapporter til din stat og, selvfølgelig,
9. betale moms, du har indsamlet til din stat.,

Bestemme Dine Krav til at Indsamle Salg Skat i en Stat eller Stater

Dine krav, som en virksomhed at indsamle skat fra dine kunder, afhænger af disse faktorer:

• Hvis du er en skattepligtig enhed (kaldet en skat nexus) i din tilstand
• Hvis produkter eller tjenester, du sælger, er skattepligtig i denne stat
• Hvis du sælger online, vil du nødt til at se de specifikke krav til opkrævning af moms, som en online sælger i hver medlemsstat.,

stats momsregistrering

Når du har fastslået, at du skal opkræve moms i en bestemt stat, skal du gå til websiteebstedet for din stats skattemyndighed for at registrere dig for din salgsafgiftstilladelse. Tilladelsen giver dig mulighed for at indsamle, rapportere og betale moms på skattepligtige varer. Du skal først have dit føderale arbejdsgiver-ID-nummer og alle oplysninger om din virksomhed og dens ejere. De fleste stater tillader online registrering, så har alle de oplysninger klar, før du begynder processen.,

moms og din hjemmevirksomhed

bare fordi du driver forretning hjemmefra, betyder det ikke, at du er fritaget for moms. Hvis du har en landskabspleje virksomhed, Håndværk virksomhed, antikke sælgende virksomhed, eller hvis du har skattepligtige ydelser eller produkter, skal du registrere din virksomhed med din stat og begynde at indsamle moms.

Bestem, hvilke produkter eller tjenester der er skattepligtige

ikke alle produkter og tjenester er skattepligtige i alle stater. Flere stater tilføjer flere produkter og tjenester til listen over skattepligtige varer., Derudover forsøger stater at bestemme, hvad der er en service, og hvad der er et produkt. For eksempel, hvis en CPA gør business skatter, er det en tjeneste eller et produkt? Forskellige stater besvarer dette spørgsmål på forskellige måder.

Opkrævning af moms for Online Salg

Hvis du har en online virksomhed, herunder en online auktion business (som Amazon sælger, eller eBay sælger), du kan være undrende, hvis du skal opkræve skat for online transaktioner. Det enkle svar kommer i to dele:

• Du skal opkræve moms, hvis du sælger online til kunder, der er placeret i din tilstand. Det har ikke ændret sig.
• din stat kan også kræve, at du opkræver moms til kunder uden for din stat (online salg).,

en nylig højesterets afgørelse sætter de enkelte stater ansvarlig for online salg til kunder beliggende uden for staten. Beslutningen, kaldet S. Dakota v. Wayayfair, øgede staternes evne til at kræve internetforhandlere, der solgte en “betydelig mængde” forretning inden for staten til at opkræve moms og betale disse skatter til staten.

mange af de stater, der i øjeblikket beskatter onlinesalg, har en undtagelse for små sælgere., Denne fritagelse kræver typisk ikke moms for virksomheder, der har mindre end $100,000 I årligt salg eller færre end 200 transaktioner om året.

Bestem den Omsætningsafgiftssats, der skal opkræves

omsætningsafgiftsprocessen er kompleks, fordi der er mange lokaliteter (statslige og lokale), der har omsætningsafgifter, hver har sin egen omsætningsafgiftssats og forskellige måder at bestemme skatteoprindelsesbaseret eller destinationsbaseret. Nogle stater er oprindelsesbaserede (hvilket betyder, at omsætningsafgiften opkræves fra sælgerens placering), og andre stater er destinationsbaserede (omsætningsafgiften opkræves fra købers placering). Nogle stater, som Californien, har både oprindelsesbaserede og destinationsbaserede omsætningsafgiftssteder.,

hastigheden ændres, afhængigt af din placering. Hvis du sælger flere steder, skal du medtage den korrekte moms for hvert sted. For eksempel, hvis du sælger produkter i flere byer eller amter i din stat, skal det korrekte beløb indsamles fra hver lokalitet. Dette bliver kompliceret, hvis du har mange steder, hvor dine produkter sælges. Hvis du sælger i flere stater, skal du også programmere det korrekte beløb for hvert sted inden for hver stat.

Indsaml moms fra kunder

Når du har modtaget din tilladelse til omsætningsafgift, kan du begynde at opkræve moms fra kunder. Du skal vise skattebeløbet separat, så kunden kan se skattebeløbet; dette er typisk ikke et problem, da de fleste salgsindtægter er programmeret til at vise beløbene., Hvis du sælger online, vil din “indkøbskurv” side viser beregningen moms. Du bliver nødt til at programmere computeren for det eller de gældende omsætningsafgiftsbeløb eller-beløb eller begynde at bruge tjenesterne fra en online salgsskatteservice.

kontrol af afgiftsfritagelser

i nogle tilfælde kan de produkter, du sælger, være fritaget for omsætningsafgifter. Nogle produkter, som mad og receptpligtig medicin, kan være fritaget for moms; tjek med din stat, hvis du tror, at dine produkter kan være fritaget.,

det kan også være en god id.at undersøge, om du får et momscertifikat, hvis du køber produkter til videresalg. Processen med at få dette frikort, og kravene er forskellige for hver stat, og det gælder for

• Produkter købt med videresalg for øje og rå materialer
• Nogle ikke-overskud i nogle stater

Hvis nogen ønsker at købe fra dig og siger, at de er en “forhandler” eller, at de køber for “videresalg,”de er nødt til at vise dig et gyldigt forhandler’ s tilladelse., Sørg for at opbevare en kopi af denne tilladelse, hvis du bliver afhørt af statslige salgsagenter.

føre regnskab over opkrævede omsætningsafgifter

Når du har opkrævet omsætningsafgiften, skal du registrere, hvor meget du har indsamlet. Disse beløb går ind på ansvarskontoen” omsætningsafgift ” i dit regnskabssystem. Hvis du har et online regnskabssystem, kan du oprette salgstransaktioner til automatisk at sende til denne konto.,

Report Sales Ta.Information to your State

ud over at betale de statslige omsætningsafgifter, du skylder, skal du også indsende periodiske moms rapporter til din state Department of revenue. De fleste stater giver dig nu mulighed for at betale og rapportere moms online.

Betal moms til din stat

kontakt din stat for at se, hvornår du skal betale den moms, du har opkrævet. Betalingsfrekvensen afhænger af mængden af dit salg., I de fleste stater skal du betale månedligt, hvis du har et stort salgsvolumen, men mindst kvartalsvis i næsten enhver stat. Sørg for, at du betaler til tiden for at undgå bøder og sanktioner for forsinket betaling.

For mere information, se denne artikel med svar på almindelige spørgsmål om moms.,