Ein Living Trust ist ein Dokument, das Ihr Vermögen während Ihres Lebens in einen Trust legt und es dann nach Ihrem Tod an Ihre Begünstigten verteilt. Der Trust bietet die Kontrolle über Ihr Vermögen und die Vermeidung von Nachlass.
Wie funktioniert ein widerrufliches Vertrauen?
Ein widerrufbares Vertrauen eine juristische Dokument, das der Veräußerer (der person, die die Vertrauensstellung erstellt), um Ihre persönlichen Vermögenswerte und übertragen Sie diese auf das Eigentum des Vertrauen im Laufe Ihres Lebens.,
Während der Trust die Vermögenswerte technisch besitzt, verwendet der Stipendiat sie weiterhin wie gewohnt ohne Änderung (in seinem Haus leben, Auto fahren und sein Geld ausgeben).
Es ist im Allgemeinen ratsam, so viele Vermögenswerte wie möglich in den Trust einzutragen, um die Vorteile zu maximieren, aber einige Vermögenswerte wie Lebensversicherungen und IRAs (individuelle Rentenkonten) sind nicht übertragbar. Der Trust kontrolliert das Vermögen, während der Erwerber lebt, und verteilt es nach dem Tod an benannte Begünstigte.,
Wenn ein lebender widerruflicher Trust eingerichtet wird, wird ein Treuhänder benannt, der zu Lebzeiten für die Verwaltung der Vermögenswerte im Trust zugunsten des Stipendiaten verantwortlich ist.
Die meisten Geldgeber benennen sich als Treuhänder, damit sie die vollständige Kontrolle über das Treuhandvermögen behalten können. In dieser Situation wird auch ein Nachfolgetreuhänder benannt, der nach dem Tod des Stipendiaten die Verwaltung des widerruflichen Trusts und die Verteilung des Vermögens übernimmt.,
Widerrufliche Living Trusts sind eine beliebte Nachlassplanungsoption, da sie es dem Erwerber ermöglichen, Änderungen am Trust vorzunehmen, nachdem er eingerichtet wurde, und es dem Erwerber sogar ermöglichen, den Trust vollständig zu beseitigen. Ein unwiderrufliches lebendiges Vertrauen kann nicht verändert werden, sobald es geschaffen ist und weniger Freiheit bietet.
Probate überspringen
Einer der Gründe, warum ein lebendes Vertrauen so beliebt ist, ist, dass es Probate vermeidet. Probate ist das Gerichtsverfahren, das Testamente überprüft und validiert. Probate können Monate dauern, um abzuschließen und entstehen die Kosten eines Anwalts sowie Gerichtsgebühren.,
Wenn Sie einen letzten Willen verwenden, um Vermögenswerte nach Ihrem Tod zu übertragen, muss Ihr Wille durch Probate passieren, bevor es wirksam werden kann. Sobald das Testament genehmigt ist, kann die Übertragung von Vermögenswerten stattfinden. Testamente werden im Rahmen des Nachlassverfahrens öffentlich.
Ein Vertrauen auf der anderen Seite muss nicht durch probate gehen und ist nicht Teil der öffentlichen Aufzeichnung (so weiß niemand etwas über Ihre Begünstigten oder welche Vermögenswerte Sie verteilen).
Mit einem Trust sind keine Gebühren verbunden., Wenn Sie einen Trust verwenden, werden Ihre Assets gemäß den Anweisungen übergeben, die Sie in das Trust-Dokument aufnehmen.
Sie können Ihr Vermögen unmittelbar nach Ihrem Tod an Ihre Begünstigten übertragen oder in Zukunft Transferdaten festlegen (z. B. Meilensteingeburtstage, um sicherzustellen, dass Ihre Begünstigten beim Erben reif sind).
Es ist wichtig zu verstehen, dass, nur weil ein Vermögenswert nicht durch probate geht, bedeutet nicht, dass es Nachlaßsteuer vermeidet. Vermögenswerte, die über einen Trust oder Willen weitergegeben werden, sind im steuerpflichtigen Nachlass enthalten.,
Die Federal Estate Tax gilt derzeit nur für Immobilien im Wert von mehr als $5,43 Millionen. Die staatlichen Nachlasssteuern variieren stark, da einige Staaten keine Steuern erheben und andere Steuern auf Nachlässe mit moderaten Beträgen erheben.
Es wird allgemein empfohlen, dass Sie, wenn Sie ein lebendiges Vertrauen schaffen, auch ein sogenanntes Pour over-Testament haben sollten. Falls Eigentum fälschlicherweise aus dem Trust ausgeschlossen wird, überträgt der Pour Over diese verbleibenden Vermögenswerte an den Trust.,
Trust Making
Um ein widerrufliches Living Trust zu erstellen, müssen Sie ein widerrufliches Living Trust Formular ausfüllen, das für Ihren Staat geeignet ist.
Dieses Dokument identifiziert Sie als Grantor, benennt den Treuhänder und Nachfolgetreuhänder, wählt Ihre Begünstigten aus, identifiziert die im Vertrauen gehaltenen Vermögenswerte und legt die Bedingungen des Treuhandfonds fest (wann und an wen Vermögenswerte verteilt werden). Der Trust wird vom Grantor vor einem Notar unterzeichnet. Es wird nicht beim Staat eingereicht.,
Geld bewegen
Der Trust ist erst dann tatsächlich funktionsfähig, wenn das Eigentum an Vermögenswerten rechtlich auf ihn übertragen wurde. Immobilien können mit einer Quitclaim-Urkunde übertragen werden. Fahrzeuge werden über Titelübertragung durch das State Department of Motor Vehicles übertragen. Bankkonten und Anlagen müssen so geändert werden, dass sie vom Geldgeber als Treuhänder gehalten werden.