Im Rahmen des Steuerreformgesetzes, das Ende 2017 in Kraft trat, wurde die persönliche Befreiung aufgehoben. Dies bedeutet, dass Sie es ab dem Steuerjahr 2019 nicht mehr für Ihre Steuern beanspruchen können. Die folgenden Informationen zur persönlichen Befreiung gelten daher nur, wenn Sie eine Steuererklärung für ein Steuerjahr einreichen, das 2017 oder früher war. Lesen Sie weiter, um mehr darüber zu erfahren, was eine persönliche Befreiung ist und ob Sie eine auf Ihrer Steuererklärung geltend machen können.,
Persönliche Ausnahmen: Die Grundlagen
Eine persönliche Befreiung war ein bestimmter Geldbetrag, den Sie für sich selbst und für jeden Ihrer Angehörigen abziehen konnten. Unabhängig von Ihrem Anmeldestatus ist, Sie qualifizieren sich für die gleiche Befreiung. Für das Steuerjahr 2017 (die Steuern, die Sie 2018 eingereicht haben) betrug die persönliche Befreiung 4.050 USD pro Person.
Die persönliche Befreiung stand allen Steuerzahlern mit einigen bemerkenswerten Ausnahmen zur Verfügung. Wenn jemand anderes Sie als Abhängige beanspruchen könnte, könnten Sie die persönliche Befreiung nicht beanspruchen., Beachten Sie, dass es keine Rolle spielt, ob jemand anderes Sie tatsächlich beansprucht hat. Was zählt, ist, ob jemand Sie beanspruchen könnte oder nicht.
Möglicherweise konnten Sie auch nicht die gesamte persönliche Befreiung in Abhängigkeit von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) beanspruchen. Die persönliche Befreiung würde bei einer bestimmten Einkommensgrenze beginnen. Für das Steuerjahr 2017 reduzierte sich die Befreiung für Einzelfiler, die einen AGI über 262.500 USD hatten. Die Befreiung wurde vollständig aufgehoben, wenn Ihr AGI über $ 384,000 lag. Die Befreiung begann für Joint Filers mit einem AGI von 313.800 US-Dollar auslaufen zu lassen., Es wurde vollständig eingestellt, wenn Ihr AGI über $436,300 lag.
Ausnahmen vs. Abzüge
Ausnahmen und Abzüge reduzieren Ihr steuerpflichtiges Einkommen. Aber sie sind nicht dasselbe. Die Anzahl der Ausnahmen, die Sie geltend machen können, hängt von Ihrem Anmeldestatus und der Anzahl Ihrer Angehörigen ab. Die Art der Abzüge, die Sie geltend machen können, hängt jedoch von Ihren Ausgaben ab. Wenn Sie beispielsweise Ihre Studentendarlehen abbezahlen, können Sie sich für den Zinsabzug für Studentendarlehen qualifizieren.,
Sie könnten nur dann eine Befreiung für sich beanspruchen, wenn niemand Sie als abhängig von ihrer Steuererklärung beanspruchen könnte. Zusätzlich zu einer persönlichen Befreiung können Sie auch den Standardabzug in Anspruch nehmen, wenn Sie Ihre Abzüge nicht auflisten. Der Standardabzug ist ein festgelegter Geldbetrag, den Sie jedes Jahr abziehen können. Ihr Standardabzug variiert je nach Anmeldestatus.,
Wenn Sie ein Student waren und Ihre Eltern beabsichtigten, Sie in ihren Steuererklärungen als Abhängige zu beanspruchen (weil sie mehr als die Hälfte Ihrer finanziellen Unterstützung geleistet haben), könnten Sie keine Befreiung für sich selbst beantragen. Sie hätten jedoch immer noch Anspruch auf den Standardabzug, der im Steuerjahr 2017 6,350 USD für Einzelfiler betrug.
Ausnahmen für Angehörige geltend machen
Zusätzlich zur persönlichen Befreiung können Sie auch Ausnahmen für Ihre Angehörigen geltend machen., Aus steuerlichen Gründen ist ein Unterhaltsberechtigter in der Regel ein Kind, Elternteil, Geschwister oder ein anderer Verwandter, der bei Ihnen lebt und mindestens die Hälfte seiner finanziellen Unterstützung von Ihnen erhält.
Wenn Sie eine gemeinsame Steuererklärung einreichen, können Sie eine Befreiung für sich selbst und eine für Ihren Ehepartner beantragen. Wenn Sie jedoch separate Rückgaben einreichen, Sie könnten nur dann eine Befreiung für Ihren Ehepartner beantragen, wenn dieser über kein Bruttoeinkommen für das Jahr verfügt und niemand anderes sie als unterhaltsberechtigt beansprucht.,
Um Ihnen ein einfaches Beispiel zu geben, nehmen wir an, Sie waren ein einzelner Filer mit zwei Kindern, die Sie beide als Angehörige beanspruchten. Sie könnten eine persönliche Befreiung von $12,150 ($4,050 x 3) beanspruchen.
Das Mitnehmen
Eine persönliche Befreiung ist ein Geldbetrag, den Sie für sich selbst und für jeden Ihrer Angehörigen von Ihrer Steuererklärung abziehen können. Die persönliche Befreiung, die $4.050 für 2017 betrug, war für alle Steuerfiler gleich. Anders als bei Abzügen war die Höhe der Ausnahmen, die Sie geltend machen konnten, nicht von Ihren Ausgaben abhängig., Die Befreiung war nützlich, weil es Ihr steuerpflichtiges Einkommen reduziert, aber es gibt ein paar Fälle, in denen Sie nicht berechtigt waren, die persönliche Befreiung zu beanspruchen. Das größte war, wenn jemand Sie als abhängig beanspruchen könnte. Es gab auch eine Einkommensschwelle, ab der Sie entweder eine ermäßigte Befreiung oder überhaupt keine Befreiung erhalten würden. Letztendlich war die persönliche Befreiung nützlich, um Ihre Steuerrechnung zu reduzieren.
Die persönliche Befreiung wurde jedoch für das Steuerjahr 2018 aufgrund des 2017 verabschiedeten Steuerplans aufgehoben., Das bedeutet, dass Sie keine persönlichen Befreiungen von Ihren 2018-Steuern geltend machen können. Möglicherweise müssen Sie die Befreiung weiterhin in Anspruch nehmen, wenn Sie eine geänderte Rücksendung für 2017 oder ein Jahr zuvor einreichen.
Tipps zur Maximierung der Einsparungen in der Steuersaison
- Sie können Ihre Steuerrechnung reduzieren, indem Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren. Eine Möglichkeit, dies zu tun, besteht darin, zu einem Vorsteuerplan wie einem 401(k) oder einer IRA beizutragen. Dies würde den zusätzlichen Effekt haben, Ihnen zu helfen, für den Ruhestand zu sparen. Der durchschnittliche Amerikaner hat keine Altersvorsorge und das wird es sehr schwierig machen, Ihre goldenen Jahre zu genießen., SmartAsset kann Ihnen helfen, Ihre 401(k) Beiträge mit diesem kostenlosen Rechner planen.
- Eine weitere Möglichkeit, das Risiko der Zahlung zusätzlicher Steuern zu reduzieren, besteht in der Zusammenarbeit mit einem Finanzberater mit Steuerexpertise. Ein passendes Tool wie Smartassets kann Ihnen helfen, eine Person zu finden, mit der Sie arbeiten können. Zuerst beantworten Sie eine Reihe von Fragen zu Ihrer Situation und Ihren Zielen. Dann verengt das Programm Tausende von Finanzprofis auf bis zu drei Berater. Sie können dann ihre Profile lesen, um mehr über sie zu erfahren, sie interviewen und auswählen, mit wem Sie in Zukunft arbeiten möchten.,
- Einzelpersonen müssen möglicherweise eine Nettoinvestitionssteuer von 3,8% (NIIT) zahlen, wenn sie Investitionseinkommen und ein Gehalt von mehr als 200.000 US-Dollar (250.000 US-Dollar für gemeinsame Filer) haben. Investieren ist eine großartige Möglichkeit, Wohlstand aufzubauen, kann jedoch zu hohen Steuerrechnungen führen, wenn Sie die Dinge nicht gut planen.